Beregner til Backdoor Roth pro-rata

Om denne beregner

En „backdoor Roth“ — at indbetale efterskattedollar på en traditionel IRA og derefter konvertere dem til en Roth — virker simpel, men den amerikanske skattemyndigheds pro-rata-regel komplicerer det, hvis du har nogen andre saldi på traditionelle IRA’er, SEP-IRA’er eller SIMPLE-IRA’er. Reglen kræver, at den skattepligtige del af hver konvertering beregnes ud fra din samlede IRA-saldo og ikke blot den konto, du konverterer: skattepligtig % = saldo før skat ÷ (saldo før skat + grundlag efter skat).

Anvender du den procentdel på dit konverteringsbeløb, får du den skattepligtige og skattefri del — det er den beregning, der indberettes på IRS Form 8606. Økonomiske rådgivere og selvstændige investorer bruger det, før de gennemfører en backdoor Roth, for at undgå en ubehagelig overraskelse på skatteregningen: selv en lille IRA-saldo før skat et andet sted kan gøre størstedelen af en „backdoor“-konvertering skattepligtig.