เครื่องคำนวณสัดส่วน Backdoor Roth (Pro-Rata)

เกี่ยวกับเครื่องคำนวณนี้

“Backdoor Roth” คือการใส่เงินหลังหักภาษีลงใน IRA แบบดั้งเดิมแล้วแปลงเป็น Roth ดูเหมือนง่าย แต่กฎสัดส่วน (pro-rata) ของ IRS ทำให้ซับซ้อนหากคุณมียอด IRA แบบดั้งเดิม SEP หรือ SIMPLE ใด ๆ อื่นอยู่ กฎนี้กำหนดให้คำนวณส่วนที่ต้องเสียภาษีของทุกการแปลงจากยอด IRA ทั้งหมดของคุณ ไม่ใช่เฉพาะบัญชีที่กำลังแปลง: เปอร์เซ็นต์ที่ต้องเสียภาษี = ยอดก่อนหักภาษี ÷ (ยอดก่อนหักภาษี + ฐานหลังหักภาษี)

การนำเปอร์เซ็นต์นั้นไปใช้กับจำนวนที่แปลงจะบอกส่วนที่ต้องเสียภาษีและส่วนที่ปลอดภาษี ซึ่งเป็นการคำนวณที่รายงานในแบบฟอร์ม IRS 8606 นักวางแผนการเงินและนักลงทุนที่ทำเองใช้ก่อนดำเนินการ backdoor Roth เพื่อหลีกเลี่ยงบิลภาษีที่ทำให้ตกใจ แม้ยอด IRA ก่อนหักภาษีที่อื่นเพียงเล็กน้อยก็อาจทำให้การแปลงแบบ “backdoor” ส่วนใหญ่ต้องเสียภาษี