Calculator pro-rata backdoor Roth

Despre acest calculator

Un „backdoor Roth” — contribuția cu dolari după impozitare la un IRA tradițional și apoi convertirea lor într-un Roth — pare simplu, dar regula pro-rata a IRS îl complică dacă dețineți orice alte solduri în IRA tradițional, SEP sau SIMPLE. Regula cere ca partea impozabilă a fiecărei conversii să fie calculată pe întregul sold IRA, nu doar pe contul pe care îl convertiți: % impozabil = sold înainte de impozitare ÷ (sold înainte de impozitare + bază după impozitare).

Aplicarea acestui procent la suma convertită vă arată părțile impozabilă și neimpozabilă — acesta este calculul raportat pe formularul IRS 8606. Planificatorii financiari și investitorii care se descurcă singuri îl folosesc înainte de a face un backdoor Roth, pentru a evita o neplăcută surpriză fiscală: chiar și un mic sold IRA înainte de impozitare aflat în altă parte poate face impozabilă cea mai mare parte dintr-o conversie „backdoor”.