ConverterHub

Backdoor Roth Pro-Rata Hesaplama

Vergi öncesi bakiyeyi, vergi sonrası esası ve dönüştürme tutarını girin; vergiye tabi kısmı alın.

Nasıl hesaplanır?

Bu araç, Roth dönüşümleri için Amerika Birleşik Devletleri IRS pro-rata kuralını uygular. Toplam vergi öncesi IRA bakiyesini (geleneksel, SEP ve SIMPLE IRA'lar birlikte), bu hesaplardaki vergi sonrası esas tutarınızı ve dönüştürdüğünüz tutarı ABD doları cinsinden girin.

vergiye tabi % = vergi öncesi ÷ (vergi öncesi + vergi sonrası)

vergiye tabi tutar = dönüşüm × vergiye tabi %

vergisiz tutar = dönüşüm − vergiye tabi tutar

Dönüştürdüğünüz her dolar, aynı oranda vergi öncesi ve vergi sonrası paranın karışımı sayılır; önce vergi sonrası dolarları seçemezsiniz. Diğer ülkelerin kuralları farklıdır ve IRS yıl sonu bakiyelerinize bakar; bu yüzden sonradan yapılan katkı ya da aktarımlar yüzdeyi değiştirebilir. Araç dönüşümün toplam bakiyeyi aşıp aşmadığını denetlemez ve vergi oranını hesaplamaz.

Örnek hesaplama

Vergi öncesi geleneksel IRA'nızda $90.000 var ve az önce $7.000 düşülemeyen katkı yaptınız; bunu tamamen dönüştürüyorsunuz.

  1. Toplam IRA parası: 90.000 + 7.000 = 97.000.
  2. Vergiye tabi pay: 90.000 ÷ 97.000 = %92,78.
  3. Vergiye tabi tutar: 7.000 × 0,9278 = $6.494,85.
  4. Vergisiz tutar: 7.000 − 6.494,85 = $505,15.

$90.000'lık vergi öncesi bakiye olmasaydı vergiye tabi pay %0 olurdu ve $7.000'ın tamamı vergisiz kalırdı.

Bu örneği dene →

Sık yapılan hatalar

  • Yalnızca dönüştürülen hesaba bakmak. Kural tüm geleneksel, SEP ve SIMPLE IRA'ları birlikte sayar; başka bir bankadaki ayrı vergi öncesi IRA yine de vergiye tabi yüzdeyi yükseltir.
  • 401(k) bakiyesinin vergi öncesi tutara dahil olduğunu sanmak. Pro-rata hesabı yalnızca IRA'ları kapsar; işyeri planı bakiyesi burada hesaba girmez.
  • Vergi sonrası alanını dönüştürme tutarıyla karıştırmak. Vergi sonrası, düşülemeyen katkılarla biriktirdiğiniz toplam esastır; bu kez taşıyacağınız tutar değildir.
  • Vergiye tabi tutarı ödenecek vergi sanmak. Sonuç gelirinize eklenen kısımdır; vergi, bu tutarın marjinal oranınızla çarpımıdır.
  • Eski bir bakiye girmek. Rakam, dönüşüm bildirilirken geçerli olan vergi öncesi bakiye olmalıdır; sonradan IRA'ya yapılan katkı ya da aktarımlar payı değiştirir.

Kaynaklar

Bu hesaplama hakkında

Vergi sonrası paralarla geleneksel bir IRA'ya katkıda bulunup ardından bunu Roth'a dönüştürmek olan “backdoor Roth” basit görünür, ancak elinizde herhangi bir başka geleneksel, SEP veya SIMPLE IRA bakiyesi varsa, IRS'nin pro-rata kuralı işi karmaşıklaştırır. Bu kural, her dönüşümün vergiye tabi kısmının yalnızca dönüştürdüğünüz hesap üzerinden değil, tüm IRA bakiyeniz üzerinden hesaplanmasını gerektirir: vergiye tabi % = vergi öncesi bakiye ÷ (vergi öncesi bakiye + vergi sonrası esas).

Bu yüzdeyi dönüştürme tutarınıza uygulamak, vergiye tabi ve vergisiz kısımları verir — bu, IRS Form 8606'da bildirilen hesaplamadır. Finansal planlamacılar ve kendi işini yapan yatırımcılar, hoş olmayan bir sürpriz vergi faturasından kaçınmak için bir backdoor Roth uygulamadan önce bunu kullanır: başka bir yerdeki küçük bir vergi öncesi IRA bakiyesi bile “backdoor” dönüşümünün büyük kısmını vergiye tabi hale getirebilir.

Bu faydalı oldu mu?

En fazla 3 tepki seçebilirsiniz.

Yorumlar

  • İlk yorumu siz yazın.

Popüler hesaplayıcılar

Kredi Hesaplama

Aylık taksit, toplam faiz ve ödeme planını hesaplayın.

Yüzde Hesaplama

Yüzde değişim, indirim ve oran hesaplamaları.

İndirim Hesaplama

İndirimli fiyatı, kazancı ve indirim tutarını hesaplayın.

Vücut Kitle Endeksi (VKİ)

Boy ve kiloya göre vücut kitle endeksini hesaplayın.

Yaş Hesaplama

Doğum tarihinden bugüne tam yıl, ay ve gün cinsinden yaşınızı hesaplayın.

Bileşik Faiz Hesaplama

Ana para, faiz oranı ve süreye göre bileşik faizle nihai tutarı hesaplayın.

Tüm Hesaplayıcılar