Calculadora de Pro-Rata Backdoor Roth

Sobre esta calculadora

Un «backdoor Roth» — achegar dólares despois de impostos a unha IRA tradicional e convertelos despois nunha Roth — parece sinxelo, pero a regra pro-rata do IRS complícao se tes calquera outro saldo de IRA tradicional, SEP ou SIMPLE. A regra esixe que a parte tributable de cada conversión se calcule sobre o saldo total das túas IRA, non só da conta que estás a converter: % tributable = saldo antes de impostos ÷ (saldo antes de impostos + base despois de impostos).

Aplicar esa porcentaxe ao importe da conversión indica as partes tributable e exenta de impostos — este é o cálculo que se declara no formulario 8606 do IRS. Os planificadores financeiros e os investidores por conta propia usan isto antes de executar un backdoor Roth para evitar unha desagradable sorpresa fiscal: mesmo un pequeno saldo de IRA antes de impostos noutro lugar pode facer que a maior parte dunha conversión «backdoor» tribute.