Calcolatore del ciclo di conversione di cassa

Informazioni su questo calcolatore

Questo calcolatore calcola il ciclo di conversione di cassa, CCC = DIO + DSO − DPO, dove DIO (giorni di giacenza di magazzino) misura per quanto tempo le scorte rimangono in magazzino prima della vendita, DSO (giorni di credito) misura quanto tempo occorre per riscuotere i crediti, e DPO (giorni di pagamento ai fornitori) misura quanto tempo l'azienda impiega per pagare i propri fornitori. Il risultato è il numero di giorni in cui la liquidità resta immobilizzata nel ciclo operativo prima di essere riconvertita in liquidità dalle vendite — un CCC più breve o persino negativo (comune nel retail) significa che l'azienda finanzia le operazioni con il credito dei fornitori piuttosto che con la propria liquidità.

CFO, analisti del capitale circolante e analisti del credito usano il CCC per confrontare l'efficienza operativa e la gestione della liquidità con i concorrenti di settore, ed è una metrica standard nei corsi di analisi del bilancio. Inserisci DIO, DSO e DPO per ottenere il ciclo di conversione di cassa in giorni.