Calculadora do ciclo de conversión de efectivo

Sobre esta calculadora

Esta calculadora calcula o ciclo de conversión de efectivo, CCC = DIO + DSO − DPO, onde DIO (días de inventario) mide canto tempo permanece o stock antes de venderse, DSO (días de vendas pendentes de cobramento) mide canto tempo se tarda en cobrar as contas a cobrar, e DPO (días de pagamento a provedores) mide canto tempo tarda a empresa en pagar aos seus propios provedores. O resultado é o número de días que o efectivo queda inmobilizado no ciclo operativo antes de converterse de novo en efectivo a partir das vendas — un CCC máis curto, ou mesmo negativo (habitual no comercio retallista), significa que a empresa financia as súas operacións con crédito de provedores en vez de con efectivo propio.

Os directores financeiros, os analistas de capital circulante e os analistas de crédito usan o CCC para comparar a eficiencia operativa e a xestión da liquidez cos estándares do sector, e é unha métrica estándar nos cursos de análise de estados financeiros. Introduce o DIO, o DSO e o DPO para obter o ciclo de conversión de efectivo en días.