Reiknivél fyrir útgjaldastefnu sjóðs

Um þessa reiknivél

Einfaldasta útgjaldareglan fyrir sjóð tekur fast hlutfall af núverandi verðmæti sjóðsins á hverju ári (úttekt = útgjaldahlutfall × verðmæti sjóðs), en þar sem markaðsvirði sveiflast milli ára nota margar stofnanir í staðinn jafnaða reglu með vegnu meðaltali sem blandar útgjöldum síðasta árs við útgjaldahlutfallsúttekt af núverandi verðmæti — sem dempar áhrif eins slæms eða frábærs markaðsárs á rekstraráætlunina. Hér slærðu inn vægið sem sett er á úttekt fyrra árs, og jafnaða úttektin er það vægi × úttekt síðasta árs plús afgangurinn × (útgjaldahlutfall × núverandi verðmæti).

Stjórnendur háskólasjóða, stjórnir félagasamtaka og fjármálastjórar styrktarsjóða nota þennan útreikning til að ákveða árlega úttekt sem fjármagnar námsstyrki, rekstur eða styrki, og vega saman andstæð markmið um stöðuga fjármögnun milli ára og varðveislu raungildis sjóðsins gagnvart verðbólgu til lengri tíma.