Kalkylator för kassaflödestäckningsgrad

Om denna kalkylator

Den här kalkylatorn beräknar kassaflödestäckningsgraden som operativt kassaflöde ÷ total skuld. Ett tal på 0,25 betyder att företaget genererar tillräckligt med operativa kontanter på ett år för att betala av en fjärdedel av sin totala skuld helt och hållet – ju högre tal, desto bekvämare kan ett företag lösa sina åtaganden enbart med löpande verksamhet, utan omfinansiering eller försäljning av tillgångar.

Långivare och obligationsanalytiker använder det som en central solvenskontroll vid kreditgivning eller när skuld ska ratas, eftersom det utgår från faktiskt genererade kontanter i stället för redovisat resultat, som kan vara positivt även när ett företag är kontantsnålt. Ett tal som sjunker under flera kvartal är en tidig varningssignal som kreditteam flaggar långt innan ett företag missar en betalning.