Kalkulator for kontantstrøm-dekningsgrad mot gjeld

Om denne kalkulatoren

Denne kalkulatoren beregner kontantstrømdekningsgraden som kontantstrøm fra drift ÷ total gjeld. En grad på 0,25 betyr at selskapet genererer nok driftskontanter i løpet av ett år til å betale ned en fjerdedel av den samlede gjelden direkte — jo høyere grad, desto mer komfortabelt kunne et selskap innfri forpliktelsene sine fra løpende drift alene, uten refinansiering eller salg av eiendeler.

Långivere og obligasjonsanalytikere bruker den som en grunnleggende soliditetssjekk når de vurderer et lån eller rater gjeld, fordi den ser på faktisk genererte kontanter i stedet for regnskapsmessig resultat, som kan være positivt selv når et selskap har kontantmangel. En grad som faller over flere kvartaler er et tidlig varselsignal kredittteam flagger lenge før et selskap misser en betaling.