Kassalikviditetskalkylator (cash ratio)

Om denna kalkylator

Cash ratio dividerar kassa och kassaekvivalenter (banktillgodohavanden, penningmarknadsfonder, korta statsskuldväxlar) med kortfristiga skulder: Cash ratio = (kassa + kassaekvivalenter) ÷ kortfristiga skulder. Till skillnad från balanslikviditeten eller kassalikviditeten utesluter den kundfordringar och lager helt, och frågar bara om ett företag skulle kunna betala sina kortsiktiga åtaganden med pengar som det redan har till hands.

Kreditanalytiker och långivare använder den som ett stresstest för värsta fall — en kvot över 1,0 innebär att ett företag kunde reglera alla kortfristiga skulder i dag utan att driva in en enda faktura eller sälja något lager. Eftersom det är ineffektivt att hålla stora mängder overksamma kontanter har de flesta friska företag en cash ratio långt under 1,0 och förlitar sig i stället på kundfordringar och kortfristiga kreditlinjer.