Beregner til pengestrømsdækningsgrad

Om denne beregner

Denne beregner udregner pengestrømsdækningsgraden som pengestrøm fra driften ÷ samlet gæld. En grad på 0,25 betyder, at virksomheden genererer nok driftskontanter på ét år til at indfri en fjerdedel af sin samlede gæld direkte — jo højere grad, desto mere komfortabelt kunne en virksomhed afvikle sine forpligtelser alene fra den løbende drift, uden refinansiering eller salg af aktiver.

Långivere og obligationsanalytikere bruger den som en central solvenskontrol, når de godkender et lån eller rater gæld, fordi den ser på de faktisk genererede kontanter frem for regnskabsmæssig indtjening, som kan være positiv, selv når en virksomhed har pengemangel. En grad, der falder over flere kvartaler, er et tidligt advarselstegn, som kreditteams markerer længe før en virksomhed misser en betaling.