Калкулатор на коефициента на покритие с паричен поток

За този калкулатор

Този калкулатор изчислява коефициента на покритие с паричен поток като оперативен паричен поток ÷ общ дълг. Коефициент 0,25 означава, че компанията генерира достатъчно оперативни пари за една година, за да погаси напълно една четвърт от общия си дълг — колкото по-висок е коефициентът, толкова по-комфортно една компания би могла да погаси задълженията си само от текущата си дейност, без рефинансиране или продажба на активи.

Кредиторите и анализаторите на облигации го използват като основна проверка на платежоспособността при одобряване на кредит или рейтингуване на дълг, защото той гледа реално генерираните пари, а не счетоводната печалба, която може да е положителна, дори когато компанията изпитва недостиг на пари. Коефициент, който намалява в продължение на няколко тримесечия, е ранен предупредителен знак, който кредитните екипи отбелязват много преди компанията да пропусне плащане.